武汉市环境保护局行政处罚实施办法
湖北省武汉市人民政府
武汉市环境保护局行政处罚实施办法
(2000年7月4日武汉市环境保护局武环［2000]122号文发布)
第一章 总则
第一条 为保障环境保护行政主管部门在查处违反环境保护法律、法规和规章的行为(以下简称违法行为)时，正确行使行政处罚权，落实行政执法责任制，根据《中华人民共和国行政处罚法》、国家环保总局《环境保护行政处罚办法》和有关法律、法规、规章的规定，结合本市实际，制定本实施办法。
第二条 本市市、区环境保护行政主管部门及其工作人员，依法实施行政处罚时，适用本办法。
第三条 实施行政处罚必须以事实为根据，以法律为准绳，严格依照本办法，先调查取证，后作出行政处罚。
实施行政处罚必须遵守本办法所规定的程序，以保证行政处罚合法有效。
第四条 实施环保行政处罚必须遵循公正、公开的原则，坚持处罚与教育相结合。
环保行政处罚按国家规定实行调查取证与处罚决定分开、决定罚款与收缴罚款分离制度。
第五条 环境保护行政处罚的种类：
（一）警告；
（二）罚款；
（三）没收违法所得；
（四）责令停止生产或者使用；
（五）吊销许可证或者其他具有许可性质的证书；
（六）环境保护法律、法规规定的其他种类的行政处罚。
第六条 对同一环境违法行为，不得给予两次以上罚款的行政处罚。
第七条 环境保护行政主管部门在对环境违法行为实施处罚时，应当在法定的处罚种类和幅度范围内，综合考虑以下情节：
（一）当事人的过错程度：
（二）违法行为造成的危害后果；
（三）当事人改正违法行为的态度和所采取的改正措施；
（四）当事人的违法行为是初犯还是再犯。
第八条 公民、法人或者其他组织对环境保护行政主管部门所给予的行政处罚，享有陈述权、申辩权；对行政处罚不服的，有权依法申请行政复议或者提起行政诉讼。
第九条环境保护行政主管部门的法制工作机构，对环保行政处罚工作实施监督管理。
第二章 管辖
第十条 市环境保护行政主管部门管辖下列环境保护行政处罚案件：
(一)在本市有重大影响或有严重危害后果的案件；
(二)涉及重点污染源的案件；
(三)本市范围跨行政区的案件；
(四)政府及上级环境保护行政主管部门交办的案件；
(五)法律、法规和规章明确规定由其管辖的案件。
第十一条 区级环境保护行政主管部门管辖下列环境保护行政处罚案件：
(一)按照分级管理权限，管辖本辖区内的案件；
(二)政府及上级环境保护行政主管部门交办的案件。
第十二条 下列环境保护行政处罚案件，按本条规定管辖：
（一）对违反环境影响评价制度，或者需要配套建设的环保设施未与主体工程同时投入使用的建设项目的行政处罚，由负责审批该项目环境影响报告书（表）或者环境影响登记表的环境保护行政主管部门决定；
（二）对逾期未完成限期治理任务的企事业单位的罚款决定，由作出限期治理决定的人民政府所属环境保护行政主管部门决定；
（三）对无经营许可证或者不按经营许可证的规定从事危险废物经营活动的行政处罚，由负责发证的环境保护行政主管部门决定；
（四）运输过程中发生的案件，由结果发生地或行为发生地环境保护行政主管部门管辖；行为发生地和结果发生地均在本市区域的，按本办法第十三条规定管辖。
第十三条 两个以上环境保护行政主管部门都有管辖权的行政处罚案件，有最先发现或者最先接到举报的环境保护行政主管部门管辖。
区环境保护行政主管部门对管辖权有争议的，由争议双方协商解决，协商不成的，报市环境保护行政主管部门指定管辖。
管辖权尚未明确的，由市环境保护行政主管部门指定管辖。
第十四条 市环境保护行政主管部门认为区级环境保护行政主管部门实施处罚确有困难或者不能独立行使处罚权的，经通知区级环境保护行政主管部门和当事人，可以对区级环境保护行政主管部门管辖范围内的案件直接实施行政处罚。
市环境保护行政主管部门可以将管辖范围内的案件交由区级环境保护行政主管部门实施行政处罚。
区级环境保护行政主管部门对其管辖范围内的行政处罚案件因特殊原因实施处罚确有困难的，可以报请市环境保护行政主管部门指定管辖。
第十五条 当发现查处的案件不属于本部门管辖时，应当及时移送有管辖权的环境保护行政主管部门。有管辖权的环境保护行政主管部门不得推诿或者拒绝接受。
法律、法规规定不属于环境保护行政主管部门管辖的案件，应当及时移送有管辖权的部门管辖。
第十六条 法律、法规或规章对管辖另有规定的，从其规定。
第三章 调查和处罚
第一节 一般程序
第十七条 环境保护行政主管部门对通过检查、举报、控告发现的违法行为或者接到移送的违法案件，应予审查，并在7日内决定是否立案。对符合下列条件的，给予立案登记，并填写《环境违法行为立案登记表》。
(一)有明确的行为人及其基本情况；
(二)有违法行为或者危害后果；
(三)有依法应当或者可以给予行政处罚的立案依据；
(四)属于环境保护行政主管部门的管辖范围。
发生污染事故的，应立即组织现场调查和监测、取证，并在3日内补办立案登记手续。 第十八条 环境保护行政主管部门对登记立案的环境违法行为，应当指定执法机构组建调查小组，及时调查取证。
调查小组应当由2名或2名以上执法人员组成，调查人员与当事人有直接利害关系的，应当回避。
第十九条 调查小组应对当事人的基本情况、主要违法事实、造成的损害程度和违法情节，全面、客观、及时、公正地进行调查，收集和调取有关证据及材料，调查应遵守下列规定：
(一)在调查时，调查人员应当向当事人或者有关人员出示行政执法证件，表明身份；
(二)调查时应询问当事人、主管人员和证人，并制作调查询问笔录，由被调查询问人确认无误后签名；
(三)需对环境污染状况等进行专业性监测的，应通知环境监测人员参加。
市、区环境监测站负责有关监测工作，在接到环境保护行政主管部门通知后，应按规定的要求和监测规范实施采样分析，作出书面监测报告；事态紧急时，应立即赶赴现场采样分析，并尽快作出书面监测报告。制作的监测报告，应有监测结论并签名盖章，对监测报告负法律责任。
(四)调查所取得的书证、物证、证人证言、视听资料、当事人陈述、调查询问笔录、现场勘验笔录、监测报告、鉴定结论等，经认定属实，作为行政处罚案件的证据。
(五)收集证据时，当发现证据可能灭失或者以后难以取得的情况下，经环境保护行政主管部门负责人批准，可以先登记保存，并填写《环境保护行政处罚案件证据暂存登记表》。暂存证据应于7日内及时作出处理决定，在此期间，当事人或者有关人员不得销毁或者转移证据。
第二十条 对环境违法行为查证属实后，执法机构应及时向分管局长报告，依法责令当事人改正或限期改正，并下达通知书。
第二十一条 已调查终结的违法案件，由调查人员整理好有关证据，填写《案件调查报告》，并提出处理建议，交所在执法机构负责人进行初审。
第二十二条 负责调查的执法机构提出依法给予行政处罚的初步意见后，将有关材料送其所属的环境保护行政主管部门主管法制工作的机构或分管人员审查。经法制机构审查同意后，制作《行政处罚事先告知书》，适用听证的处罚案件还应制作《行政处罚听证告知书》，报经分管局长批准后，由负责调查的执法人员送交当事人。
第二十三条 当事人自收到事先告知书之日起7日内，可向环境保护行政主管部门法制工作机构或人员提出陈述或申辩。
对于责令停产停业、吊销许可证或者较大数额罚款(另行规定)等适用听证规定的行政处罚，当事人要求听证的，可在收到听证告知书之日起3日内向环境保护行政主管部门提出书面听证申请。
环境保护行政主管部门必须充分听取当事人的意见，对当事人提出的事实、理由和证据，应当进行复核；当事人提出的事实、理由或者证据成立的，应予采纳。
环境保护行政主管部门不得因当事人申辩而加重处罚。
第二十四条 环境保护行政主管部门法制工作机构应对案件的以下内容进行审查：
(一)违法事实是否清楚；
(二)证据是否确凿；
(三)调查取证是否符合法定程序；
(四)适用法律、法规是否正确；
(五)处罚种类和幅度是否适当；
（六）当事人陈述和申辩的理由是否成立。
经审查发现违法事实不清、证据不足或者调查取证不符合法定程序时，应当通知执行调查任务的执法人员补充调查取证或者依法重新调查取证。
审查终结，法制机构应当提出处理意见，向有关分管局长作出报告。
第二十五条 经过审查的违法案件，分别作出如下处理：
（一）违法事实不能成立或者违法行为轻微且及时纠正、未造成危害后果，依法可以不予行政处罚的，不予行政处罚；
（二）违法事实成立，但当事人符合《行政处罚法》第二十七条规定可以从轻处罚的，应当依法从轻或者减轻行政处罚；
（三）违法事实成立，决定给予行政处罚的，报经分管局长复核，送法定代表人核准签发《环境保护行政处罚决定书》，对其中重大环境违法行为给予处罚或者给予较重行政处罚的，应由法定代表人召集执法责任制领导小组集体讨论后再签发决定；集体讨论必须有完整的记录，参加人均应签名。
（四）法律、法规和规章规定行政处罚必须报上级环境保护行政主管部门批准的，应以书面形式，经批准后方可作出处罚决定；
（五）法律、法规和规章规定由人民政府实施处罚的，环境保护行政主管部门应在依法提出处罚意见后，报人民政府决定，或经人民政府授权实施行政处罚；
（六）环境违法行为触犯刑法，涉嫌构成犯罪的，应将案件移送司法机关，依法追究刑事责任。。
第二十六条 环境保护行政主管部门依法作出处罚决定后，必须制作行政处罚决定书，行政处罚决定书应当载明下列事项：
(一)当事人的姓名或者名称、地址；
(二)当事人违反环保法律、法规和规章的事实和证据；
(三)行政处罚的种类和法律法规依据；
(四)行政处罚的履行方式和期限；
(五)不服行政处罚决定，申请行政复议或者提起行政诉讼的途径和期限；
(六)作出行政处罚决定的行政机关名称和作出决定的日期。
行政处罚决定书必须盖有作出行政处罚决定的环境保护行政主管部门的印章。
第二十七条 环境保护行政主管部门依法作出行政处罚决定后，应当在作出决定之日起7日内由负责调查的执法机构将决定书正本送达当事人，并根据需要将副本送达有关单位。
第二十八条 送达限期改正通知书、行政处罚事先告知书、听证告知书、听证通知书和行政处罚决定书必须有《送达回证》，由受送达人在送达回证上记明收到日期、签名或盖章。受送达人在送达回证上签收日期为送达日期。
当事人是法人或其他组织的，由其法定代表人、组织负责人或者其负责收件的收发人员签收。
当事人是公民的，由公民或者交由与其同住的成年亲属签收。
受送达人(法人和公民)拒绝签收的，送达人应邀请见证人到场，说明情况，并在送达回证上记明拒收事由和日期，有2名以上送达人和到场证人签名，将有关行政处罚文书留在受送达人处，即视为送达。必要时还可以拍照或摄像佐证。
直接送达有困难的，可邮寄送达，以挂号回执上注明的收件日期为送达日期。
第二十九条 环境保护行政处罚案件自立案之日起，应当在3个月内作出处理决定。特殊情况确需延长的，环境保护行政主管部门应告知案件当事人，并说明理由。
第二节简易程序
第三十条 环境保护行政主管部门对违法事实确凿、情节轻微并有法定依据，对公民处以50元以下、对法人或者其他组织处以1000元以下或者警告的行政处罚，可以当场作出处罚决定。
第三十一条 当场作出行政处罚决定时，环保执法人员不得少于2人，并应遵守下列简易程序：
（一）执法人员应向当事人出示行政执法证件；
（二）现场查清当事人的违法事实，并制作现场检查笔录；
（三）向当事人说明行政处罚的理由和依据；
（四）听取当事人的陈述和申辩；
（五）填写《环境保护违法现场处罚决定书》，由执法人员签名或者盖章，并将处罚决定书当场交付当事人；
（六)告知当事人如对当场作出的行政处罚不服，可以依法申请行政复议或者提出行政诉讼。
第三十二条 执法人员当场作出处罚决定，必须在决定之日起3日内填写《环境保护行政处罚案件立案登记表》，按程序补办手续后报所在部门法制工作机构备案。
第三节 听证程序
第三十三条 依照环保法律、法规、规章作出责令停止生产或使用、吊销许可证或者较大数额罚款等重大行政处罚决定之前，应适用听证程序。听证程序按《武汉市环境保护局行政处罚听证工作制度》执行。
第四节 报批审核程序
第三十四条 区级环境保护行政主管部门拟处1万元（含1万元）以上的罚款前，执行报批审核程序。
第三十五条 区级环境保护行政主管部门拟作出须报批的行政处罚时，应在完成行政处罚告知程序，并听取当事人陈述和申辩或者举行听证后，填写《环境保护行政处罚报批表》，连同完整的资料一并报送市环境保护行政主管部门。
第三十六条 市环保局有关职能处室依照职责对违法事实进行核实（开发处负责建设项目管理案件，污控处负责污染管理、重大或跨行政区污染事故及纠纷案件，监理处负责现场监理执法案件），并由职能处室负责人在审批表上签署经明确调查核实的初审意见。
第三十七条 初审核实后，送市环保局法规处复审。法规处应参照第二十六条的规定进行审查。
第三十八条 审查终结后，分别作出如下处理：
（一）符合法律、法规规定的，报经分管局长批准后，由区环境保护行政主管部门作出处罚决定并实施；
（二）报送资料不全、无当事人陈述申辩意见或者应当听证而未举行听证的，退回区环境保护行政主管部门补正；
（三）处罚幅度明显偏大时，退回区环境保护行政主管部门重新作出处罚决定；
（四）主要事实不清、适用法律错误、违反法定程序的，不予批准并责令区环境保护行政主管部门重新调查或纠正。
第四章 执行
第三十九条 行政处罚决定依法作出后，当事人应当在行政处罚决定规定的履行期限内予以履行。当事人逾期不申请行政复议、不提起行政诉讼、又不履行的，由作出行政处罚决定的环境保护行政主管部门申请人民法院强制执行。
第四十条 处以罚款的违法案件，当事人应自收到行政处罚决定之日起15日内，到指定银行缴纳罚款。到期不缴纳罚款的，每日按罚款数额的3%加处罚款。
有下列情形之一的，环境保护行政主管部门及其执法人员可以当场收缴罚款：
(一)依照简易程序当场作出行政处罚决定，不当场收缴事后难以执行的，或者罚款二十元以下的；
(二)在边远、水上、交通不便地区，当事人难以向指定的银行缴纳罚款，且经当事人提出的。
第四十一条 环境保护行政主管部门及其执法人员当场收缴罚款的，必须向当事人出具省财政部门统一制发的罚款收据；不出具财政部门统一制发的罚款收据的，当事人有权拒绝缴纳罚款。
第四十二条 环保执法人员当场收缴的罚款，应当自收缴罚款之日起2日内，交至环境保护行政主管部门；在水上当场收缴的罚款，应当自抵岸之日起2日内交至环境保护行政主管部门；环境保护行政主管部门应当在2日内将罚款缴付指定的银行。
第四十三条 当事人确有经济困难，需要延期或者分期缴纳罚款的，经当事人申请，环境保护行政主管部门负责人批准，可以暂缓或者分期缴纳。
第四十四条 当事人不服行政处罚决定的，在收到行政处罚决定书之日起60日内，可以在作出行政处罚决定的环境保护行政主管部门的上一级环境保护行政主管部门或者同级人民政府中选择其一申请行政复议，也可以在15日内直接向人民法院起诉。
当事人申请行政复议或者提出行政诉讼的，行政处罚不停止执行。
当事人申请行政复议的，作出行政处罚决定的环境保护行政主管部门应自收到行政复议答辩通知之日起7日内，将全部案卷材料和答辩书一并移交受理复议的上一级环境保护行政主管部门或者同级人民政府。
第四十五条 案件办理完结后，办案人员应填写《环境保护行政处罚案件结案表》，并将查处过程中的完整材料按规范立卷归档。市环境保护行政主管部门负责调查的执法机构应将已结案的完整卷宗交由法制机构统一存档。
自行政处罚决定书送达当事人之日起，至填写结案表结案之日止，案件的执行过程一般不得超过1个月(申请人民法院强制执行的除外)。
第四十六条 区级环境保护行政主管部门必须严格执行《武汉市环境保护局关于规范行政执法若干制度的规定》（武环[1998]47号），实施环保行政处罚案件报告制度。
对上级指定办理的处罚案件、适用听证程序的处罚案件或者经过行政诉讼的处罚案件，应当在行政处罚结案后20日内将完整卷宗向市环境保护行政主管部门备案。
第四十七条 市环境保护行政主管部门经过行政复议，发现区级环境保护行政主管部门作出的行政处罚违法或者显失公正的，应当责令改正。
第五章 附则
第四十八条 处罚环保违法行为，根据管辖范围，按下列权限执行：
（一）警告可由市、区环境保护行政主管部门决定；
（二）区级环境保护行政主管部门可处以１万元以下的罚款，超过１万元（含1万元）的罚款，按审批程序和管理权限报上级环境保护行政主管部门批准后，由区级环境保护行政主管部门作出决定并执行；
（三）市环境保护行政主管部门可处以５万元以下罚款，超过５万元（含5万元）的罚款，按审批程序和管理权限报上级环境保护行政主管部门批准后，由市环境保护行政主管部门作出决定并执行。
法律、法规和规章另有规定的，从其规定。
第四十九条 本办法规定使用的行政处罚文书按照《武汉市环保局关于转发环境保护行政处罚常用法律文书格式的通知》（武环[1999]166号）附件执行；其他相关文书见附件。
第五十条 环境保护行政处罚的其他事项，本办法未作规定的，适用《中华人民共和国行政处罚法》和《环境保护行政处罚办法》（国家环保总局第7号令）的有关规定。
第五十一条 因执法过错造成行政处罚不当，致使当事人合法权益受到损害的，依照《武汉市环境保护行政执法过错追究办法》实行追究；给公民、法人或者其他组织造成人身、财产损失的，应当依法予以赔偿；情节严重构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第五十二条 本办法自发布之日起施行。1997年2月27日发布的《武汉市环境保护行政主管部门行政处罚程序规定》(武环[1997]31号)同时废止。
附件：
环境保护行政处罚常用文书格式目录
一、立案阶段
1、环境违法行为立案登记表
2、现场检查记录
3、举报、控告记录
4、案件移送单
二、调查取证阶段
1、调查询问笔录
2、现场勘验笔录
3、监测报告
4、鉴定报告
5、证据暂存登记表
6、证据清单
7、案件调查报告
三、审查决定阶段
1、环境违法行为改正通知书
2、环境违法行为限期改正通知书
3、行政处罚事先告知书
4、行政处罚听证告知书
5、行政处罚听证通知书
6、环保听证主持人指定书
7、环保行政案件听证笔录
8、环保行政案件听证意见报告
9、陈述、申辩笔录
10、环境保护研究案件记录
11、行政处罚案件审批表
12、行政处罚报批表
13、当场处罚决定书
14、行政处罚决定书
四、送达和执行阶段
1、送达回执
2、合法票据
3、行政处罚强制执行申请书
4、环保行政复议答辩书
5、行政应诉答辩状
6、案件结案表
五、立卷
1、卷内目录
证券投资基金管理暂行办法
国务院证券委员会
证券投资基金管理暂行办法
1997年11月5日国务院批准 1997年11月14日国务院证券委员会发布
第一章 总则
第一条 为了加强对证券投资基金的管理，保护基金当事人的合法权益，促进证券市场的健康、稳定发展，制定本办法。
第二条 本办法所称证券投资基金（以下简称基金）是指一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式，即通过发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资。
第三条 基金资产独立于基金托管人和基金管理人的资产。
第四条 在中国境内从事基金活动及与该活动相关的自然人、法人和其他组织，应当遵守本办法。
第二章 基金的设立、募集与交易
第五条 基金的设立，必须经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）审查批准。
第六条 基金发起人可以申请设立开放式基金，也可以申请设立封闭式基金。
第七条 申请设立基金，应当具备下列条件：
（一）主要发起人为按照国家有关规定设立的证券公司、信托投资公司、基金管理公司；
（二）每个发起人的实收资本不少于3亿元，主要发起人有3年以上从事证券投资经验、连续盈利的记录，但是基金管理公司除外；
（三）发起人、基金托管人、基金管理人有健全的组织机构和管理制度，财务状况良好，经营行为规范；
（四）基金托管人、基金管理人有符合要求的营业场所、安全防范设施和与业务有关的其他设施；
（五）中国证监会规定的其他条件。
申请设立开放式基金，还必须在人才和技术设施上能够保证每周至少一次向投资者公布基金资产净值和申购、赎回价格。
第八条 基金发起人申请设立基金，应当向中国证监会提交下列文件：
（一）申请报告；
（二）发起人名单及协议；
（三）基金契约和托管协议；
（四）招募说明书；
（五）证券公司、信托投资公司作为发起人的，经会计师事务所审计的发起人最近3年的财务报告；
（六）律师事务所出具的法律意见书；
（七）募集方案；
（八）中国证监会要求提交的其他文件。
前款基金契约、托管协议和招募说明书的内容和格式，由中国证监会规定。
第九条 基金发起人认购基金单位占基金总额的比例和在基金存续期间持有基金单位占基金总额的比例，由中国证监会规定。
第十条 封闭式基金的存续时间不得少于5年，最低募集数额不得少于2亿元。
第十一条 封闭式基金扩募或者续期，应当具备下列条件，并经中国证监会审查批准：
（一）年收益率高于全国基金平均收益率；
（二）基金托管人、基金管理人最近3年内无重大违法、违规行为；
（三）基金持有人大会和基金托管人同意扩募或者续期；
（四）中国证监会规定的其他条件。
申请基金扩募或者续期，应当按照中国证监会的要求提交有关文件。
第十二条 基金发起人应当于基金募集前3天在中国证监会指定的报刊上刊载招募说明书。
第十三条 封闭式基金的募集期限为3个月，自该基金批准之日起计算。封闭式基金自批准之日起3个月内募集的资金超过该基金批准规模的80％的，该基金方可成立。开放式基金自批准之日起3个月内净销售额超过2亿元的，该基金方可成立。
封闭式基金募集期满时，其所募集的资金少于该基金批准规模的80％的，该基金不得成立。开放式基金自批准之日起3个月内净销售额少于2亿元的，该基金不得成立。基金发起人必须承担基金募集费用，已募集的资金并加计银行活期存款利息必须在30天内退还基金认购人。
第十四条 开放式基金只能在符合国家规定的场所申购、赎回。
封闭式基金成立后，基金管理人、基金托管人可以向中国证监会及证券交易所提出基金上市申请。基金上市规则由证券交易所制定，报中国证监会批准。
第三章 基金托管人和基金管理人
第十五条 经批准设立的基金，应当委托商业银行作为基金托管人托管基金资产，委托基金管理公司作为基金管理人管理和运用基金资产。
第十六条 基金托管人必须经中国证监会和中国人民银行审查批准。
第十七条 基金托管人、基金管理人应当在行政上、财务上相互独立，其高级管理人员不得在对方兼任任何职务。
第十八条 基金托管人应当具备下列条件：
（一）设有专门的基金托管部；
（二）实收资本不少于80亿元；
（三）有足够的熟悉托管业务的专职人员；
（四）具备安全保管基金全部资产的条件；
（五）具备安全、高效的清算、交割能力。
第十九条 基金托管人应当履行下列职责：
（一）安全保管基金的全部资产；
（二）执行基金管理人的投资指令，并负责办理基金名下的资金往来；
（三）监督基金管理人的投资运作，发现基金管理人的投资指令违法、违规的，不予执行，并向中国证监会报告；
（四）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值及基金价格；
（五）保存基金的会计帐册、记录15年以上；
（六）出具基金业绩报告，提供基金托管情况，并向中国证监会和中国人民银行报告；
（七）基金契约、托管协议规定的其他职责。
第二十条 基金托管人必须将其托管的基金资产与托管人的自有资产严格分开，对不同基金分别设置帐户，实行分帐管理。
第二十一条 有下列情形之一的，经中国证监会和中国人民银行批准，基金托管人必须退任：
（一）基金托管人解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产的；
（二）基金管理人有充分理由认为更换基金托管人符合基金持有人利益的；
（三）代表50％以上基金单位的基金持有人要求基金托管人退任的；
（四）中国人民银行有充分理由认为基金托管人不能继续履行基金托管职责的。
第二十二条 新任基金托管人应当经中国证监会和中国人民银行审查批准；经批准后，原任基金托管人方可退任。原任基金托管人托管的基金无新任基金托管人承接的，该基金应当终止。
第二十三条 申请设立基金管理公司，必须经中国证监会审查批准。
第二十四条 设立基金管理公司，应当具备下列条件：
（一）主要发起人为按照国家有关规定设立的证券公司、信托投资公司；
（二）主要发起人经营状况良好，最近3年连续盈利；
（三）每个发起人实收资本不少于3亿元；
（四）拟设立的基金管理公司的最低实收资本为1000万元；
（五）有明确可行的基金管理计划；
（六）有合格的基金管理人才；
（七）中国证监会规定的其他条件。
申请设立基金管理公司，应当按照中国证监会的要求提交有关文件。
第二十五条 基金管理公司经批准，可以从事下列业务：
（一）基金管理业务；
（二）发起设立基金。
第二十六条 基金管理人应当履行下列职责：
（一）按照基金契约的规定运用基金资产投资并管理基金资产；
（二）及时、足额向基金持有人支付基金收益；
（三）保存基金的会计帐册、记录15年以上；
（四）编制基金财务报告，及时公告，并向中国证监会报告；
（五）计算并公告基金资产净值及每一基金单位资产净值；
（六）基金契约规定的其他职责。
开放式基金的管理人还应当按照国家有关规定和基金契约的规定，及时、准确地办理基金的申购和赎回。
第二十七条 有下列情形之一的，经中国证监会批准，基金管理人必须退任：
（一）基金管理人解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产的；
（二）基金托管人有充分理由认为更换基金管理人符合基金持有人利益的；
（三）代表50％以上基金单位的基金持有人要求基金管理人退任的；
（四）中国证监会有充分理由认为基金管理人不能继续履行基金管理职责的。
第二十八条 新任基金管理人应当经中国证监会审查批准；经批准后，原任基金管理人方可退任。原任基金管理人管理的基金无新任基金管理人承接的，该基金应当终止。
第四章 基金持有人的权利和义务
第二十九条 基金持有人享有下列权利：
（一）出席或者委派代表出席基金持有人大会；
（二）取得基金收益；
（三）监督基金经营情况，获取基金业务及财务状况的资料；
（四）申购、赎回或者转让基金单位；
（五）取得基金清算后的剩余资产；
（六）基金契约规定的其他权利。
第三十条 有下列情形之一的，应当召开基金持有人大会；
（一）修改基金契约；
（二）提前终止基金；
（三）更换基金托管人；
（四）更换基金管理人；
（五）中国证监会规定的其他情形。
前款事项，经基金持有人大会作出决议后，应当经中国证监会批准。
第三十一条 基金持有人应当履行下列义务：
（一）遵守基金契约；
（二）交纳基金认购款项及规定的费用；
（三）承担基金亏损或者终止的有限责任；
（四）不从事任何有损基金及其他基金持有人利益的活动。
第五章 投资运作与监督管理
第三十二条 基金成立前，投资者的认购款项只能存入商业银行，不得动用。
第三十三条 基金的投资组合应当符合下列规定：
（一）1个基金投资于股票、债券的比例，不得低于该基金资产总值的80％；
（二）1个基金持有1家上市公司的股票，不得超过该基金资产净值的10％；
（三）同一基金管理人管理的全部基金持有1家公司发行的证券，不得超过该证券的10％；
（四）1个基金投资于国家债券的比例，不得低于该基金资产净值的20％；
（五）中国证监会规定的其他比例限制。
第三十四条 禁止从事下列行为：
（一）基金之间相互投资；
（二）基金托管人、商业银行从事基金投资；
（三）基金管理人以基金的名义使用不属于基金名下的资金买卖证券；
（四）基金管理人从事任何形式的证券承销或者从事除国家债券以外的其他证券自营业务；
（五）基金管理人从事资金拆借业务；
（六）动用银行信贷资金从事基金投资；
（七）国有企业违反国家有关规定炒作基金；
（八）将基金资产用于抵押、担保、资金拆借或者贷款；
（九）从事证券信用交易；
（十）以基金资产进行房地产投资；
（十一）从事可能使基金资产承担无限责任的投资；
（十二）将基金资产投资于与基金托管人或者基金管理人有利害关系的公司发行的证券；
（十三）中国证监会规定禁止从事的其他行为。
第三十五条 开放式基金必须保持足够的现金或者国家债券，以备支付赎金。
第三十六条 基金托管人的托管费、基金管理人的报酬以及可以在基金资产中扣除的其他费用，应当按照国家有关规定执行并在基金契约和托管协议中订明。
第三十七条 基金托管人、基金管理人应当执行国家财务会计制度，依法纳税。
第三十八条 基金收益分配应当采用现金形式，每年至少1次。基金收益分配比例不得低于基金净收益的90％。
第三十九条 中国证监会、中国人民银行按照各自的职权随时对基金募集、交易、投资运作以及相关的业务活动和财务会计资料进行检查、稽核。基金托管人、基金管理人以及有关的机构和人员应当及时提供有关情况和资料，不得拒绝、阻挠。
第四十条 有下列情形之一的，基金应当终止：
（一）基金封闭期满，未被批准续期的；
（二）基金经批准提前终止的；
（三）因重大违法、违规行为，基金被中国证监会责令终止的。
第四十一条 基金终止时，必须组成清算小组对基金资产进行清算；清算结果应当报中国证监会批准并予以公告。
中国证监会监督基金清算过程。
第四十二条 基金清算后的全部剩余资产，按基金持有人持有的基金单位占基金资产的比例，分配给基金持有人。
第六章 罚则
第四十三条 未经批准，擅自设立、募集或者变相募集基金的，由中国证监会予以取缔，责令退还所募集的资金及其利息，有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得1倍以上10倍以下的罚款；没有违法所得的，处100万元以下的罚款。
第四十四条 未经批准，擅自将基金上市交易的，由中国证监会责令停止交易，处100万元以下的罚款。
第四十五条 未经批准，擅自设立基金管理公司或者擅自从事基金管理业务的，由中国证监会予以取缔，有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得1倍以上10倍以下的罚款；没有违法所得的，处100万元以下的罚款。
第四十六条 未经批准，擅自从事基金托管业务的，责令停止基金托管业务，没收违法所得，并处50万元以下的罚款。
基金托管人未按照规定将其托管的基金资产与托管人的自有资产分开，或者对基金资产未实行分帐管理的，责令改正，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款。
第四十七条 基金管理人违反本办法第三十二条规定的，责令改正，有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得的，处50万元以下的罚款。
第四十八条 基金管理人违反本办法第三十三条规定的，由中国证监会责令改正，有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款；没有违法所得的，处30万元以下的罚款。
第四十九条 有本办法第三十四条所列行为之一的，责令改正，有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得的，处50万元以下的罚款。
第五十条 基金管理人或者基金托管人营私舞弊、违规操作，不履行其基金管理或者基金托管职责的，或者严重失职，造成基金经营不善或者重大损失的，除依法给予处罚外，暂停、撤销其基金管理业务资格或者基金托管业务资格。
第五十一条 基金管理人或者基金托管人违反本办法第三十九条规定，不提供或者拖延提供有关情况和资料，或者拒绝、阻挠依法进行的检查、稽核的，责令改正，给予警告，并处5万元以下的罚款。
第五十二条 本办法第四十六条、第四十七条、第四十九条、第五十条、第五十一条规定的处罚，由中国证监会、中国人民银行按照各自的职权作出决定；但是，对同一违法行为，不得给予两次以上的处罚。
第五十三条 有操纵市场价格、内幕交易、虚假陈述等证券欺诈行为的，由中国证监会依法给予处罚。
第五十四条 违反本办法规定，除依法给予行政处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员暂停、撤销其从业资格。
违反本办法规定，给他人造成损失的，依法承担民事赔偿责任。
违反本办法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第七章 附则
第五十五条 本办法下列用语的含义：
（一）“基金单位”，是指基金发起人向不特定的投资者发行的，表示持有人对基金享有资产所有权、收益分配权和其他相关权利，并承担相应义务的凭证。
（二）“开放式基金”，是指基金发行总额不固定，基金单位总数随时增减，投资者可以按基金的报价在国家规定的营业场所申购或者赎回基金单位的一种基金。
（三）“封闭式基金”，是指事先确定发行总额，在封闭期内基金单位总数不变，基金上市后投资者可以通过证券市场转让、买卖基金单位的一种基金。
（四）“基金资产总值”，包括基金购买的各类证券价值、银行存款本息以及其他投资所形成的价值总和。
（五）“基金资产净值”，是指基金资产总值减去按照国家有关规定可以在基金资产中扣除的费用后的价值。
（六）“每一单位基金资产净值”，是指计算日基金资产净值除以计算日基金单位总数后的价值。
（七）“基金收益”，包括基金投资所得红利、股息、债券利息，买卖证券价差，存款利息以及其他收入。
（八）“基金净收益”，是指基金收益减去按照国家有关规定可以在基金收益中扣除的费用后的余额。
第五十六条 本办法由中国证监会组织实施。
第五十七条 本办法自发布之日起施行。
