市人民政府办公室关于印发《遵义市人民政府督促检查工作暂行办法》的通知
贵州省遵义市人民政府办公室
遵府办发〔2005〕135号
市人民政府办公室关于印发《遵义市人民政府督促检查工作暂行办法》的通知
各县、区（市）人民政府，市政府各工作部门：
现将《遵义市人民政府督促检查工作暂行办法》印发给你们，请认真遵照执行。
二○○五年十一月二十四日
遵义市人民政府督促检查工作暂行办法
第一条 为确保上级和市委、市政府各项决策及工作部署的贯彻落实，推动督促检查工作规范化、制度化、科学化，依据《省人民政府关于印发〈贵州省人民政府督促检查工作规则（修订）〉的通知》（黔府发〔2005〕14号）精神，制定本办法。
第二条 督促检查是新形势下转变政府职能、强化施政能力、实现科学管理的客观要求。各级人民政府及市政府各部门、各单位要建立并坚持实行督促检查工作责任制，进一步完善督查制度，加大督查力度，确保政令畅通，推动工作落实。市人民政府组成人员在行政工作中，要切实把督促检查作为抓好工作落实的重要手段，深入群众、深入基层，了解真实情况；对事关全局的重大工作部署和重要决策要亲自组织督查，及时发现和解决问题，真正做到求实、务实、落实。
第三条 督促检查工作原则
依法督办、实事求是、分级负责、严守机密、及时反馈。
第四条 督促检查工作的主要内容
（一）上级党委、政府要求贯彻执行或回复的事项。
（二）上级党委、政府领导同志批示或指示市人民政府研究办理的事项。
（三）市人民政府的重大决策和重要工作部署贯彻落实情况。
（四）市人民政府领导同志批示或指示各县、区（市）人民政府，市人民政府各部门、各单位研究办理的重要事项。
（五）社会影响大、群众反映强烈、领导十分关注的问题。
（六）市人民政府领导交办的督办事项或其它需纳入市人民政府督办程序的重要事项。
第五条 督促检查职责分工
（一）市人民政府办公室是市人民政府领导和组织实施督促检查工作的职能部门。市人民政府督查室是市人民政府办公室履行市人民政府督查职能的专职机构，负责市人民政府重大工作部署、重大决策和市人民政府领导同志重要批示及指示的督办；负责对全市政务督查工作的指导、协调和检查。市人民政府办公室各政务科室负责市政府专题工作部署和归口工作的督促检查。
（二）各县、区（市）人民政府，市人民政府各部门、各单位是市人民政府督促检查工作的主要承办责任单位；其主要负责人是本地、本部门督促检查工作的第一责任人。
（三）各县、区（市）人民政府，市人民政府各部门、各单位要认真按照市人民政府办公室的督办要求抓好督办事项的落实，及时报告督办事项完成情况，并对本行政区域和本系统的落实情况进行督促检查。
（四）国家法律、行政法规、地方性法规、省人民政府发布的行政规章及市人民政府发布的规范性文件的施行情况，由市人民政府法制机构负责组织督促检查，并向市人民政府报告执行情况。
第六条 督促检查的职权
（一）根据工作需要，督查人员可查阅、调阅有关文件和资料，并参加本级政府及其部门研究部署工作的有关会议。
（二）根据工作需要，督查人员可到承办督办事项的有关单位和地区进行调查和取证，直接了解有关督办事项的落实情况。
（三）根据领导授权和工作需要，督查机构可协调有关单位办理督办事项，或会同有关单位直接参与有关督办事项的调查处理。
（四）定期或不定期通报督查工作情况。
第七条 督促检查事项办理及工作程序
（一）立项登记。由督办工作机构将督办事项立项，涉及全面工作的政务督办事项应按工作性质分解立项，分别以“遵府发”、“遵府办发”、“遵府督”、“遵府办督”、“督字”五种文号下发督办文件。督办机构要对督办事项进行统一登记。督办文件须报相应的领导同志签发。
（二）交办。督办事项立项后，由督办机构下发督办文件，指定承办、协办单位及责任人、明确督办要求，交有关县、区（市）人民政府或有关部门、单位办理。
（三）承办。承办单位接到督办通知后，应对照自己的职能分工和督办要求，明确经办机构和人员，按要求及时认真办理，原则上15个工作日内办结（有特殊时限要求的除外）。不能按期办结的，应书面说明情况，经市政府领导同意后，可视情况适当延长期限。
（四）协调和催办。在督查事项办理过程中，交办单位要对落实情况进行检查、催办和协调，必要时与有关部门组成联合督查组，深入实地督查，协调解决问题。对于因主观原因完不成工作任务的，视情节进行通报批评或按有关规定和程序处理。
（五）反馈。督办事项办理完毕后，承办单位应按实事求是，一事一报，文字简洁、准确的要求向交办机关或领导同志写出“办理情况报告”。对市政府重要文件、市政府确定的年度工作目标和重大决策、重要工作部署、重点工程、实事项目的督查情况，由市政府督查室以《督查情况》或《督查专报》的形式向市政府领导报告，并向有关县、区（市）人民政府，有关部门和单位进行通报。对市政府专题工作部署的督查或其他专项督查，一般由承办科室负责督查、反馈。
（六）立卷归档。政务督办事项办结后，年终按档案管理部门的要求，将有关材料收集、整理归档。
第八条 督促检查工作要求
（一）上级及市委、市人民政府有关重大决策和重要工作部署出台后，各县、区（市）人民政府办公室，市人民政府各部门、各单位办公室应及时向领导提出开展督查工作的建议；在决策实施过程中，要开展调查研究，及时了解情况，把督促检查工作贯穿于决策实施的全过程，坚决防止和克服形式主义。
（二）对列入督办的事项，督查工作机构要定期催办、检查；对决策执行过程中出现的新情况、新问题，要督促有关地区、部门和单位认真分析原因，研究解决办法，并及时向领导反馈。
（三）督办事项的牵头承办单位要主动协调督办事项落实中出现的矛盾，加强与协办单位之间的沟通，协办单位要积极配合做好工作，坚决防止和克服推诿扯皮、敷衍塞责的现象。
（四）督办事项的办理结果应书面反馈。督查报告应讲真话、报实情，杜绝欺上瞒下、弄虚作假、报喜不报忧等现象；反馈材料应简明扼要、事实清楚、结论准确。督查报告由主办单位负责撰写和报告，协办单位配合。
第九条 督促检查的组织领导和队伍建设
（一）各县、区（市）人民政府要根据市委、市政府的有关要求，重视督促检查工作。市人民政府各部门、各单位要指定专人负责督查工作。
（二）各县、区（市）人民政府要重视和加强督查队伍建设，选配政治素质好、业务能力强、具有较高政策水平的同志从事督查工作，定期开展业务培训和交流工作经验，不断提高督查工作水平。
（三）各县、区（市）人民政府，市人民政府各部门、各单位要充分发挥督查机构的职能作用。各级人民政府和各部门领导要经常听取督查工作汇报，提供必要的工作条件，使督查工作人员能及时了解掌握党和政府的工作重点、重大决策和领导同志关心的重要问题，促进督促检查工作的开展。
（四）进一步建立健全政府系统督查工作网络，保持各级督查工作机构经常性的工作联系与沟通，发挥各级督查工作机构的整体合力，促进督查工作高效、有序、规范运作。
第十条 督查工作的考核和奖惩
（一）市人民政府将督促检查工作纳入对各县、区（市）人民政府、市人民政府各部门、各单位的年度工作目标管理和考核。各县、区（市）人民政府也要将督查工作纳入对下级政府（街道办事处）和本级政府各部门年度工作目标管理和考核。
（二）市人民政府建立定期或不定期督查通报制度。对督促检查工作开展好、督办成效突出的责任单位进行通报表扬；对督办不力、报告内容不实、督办事项落实不好的进行通报批评。
（三）市人民政府建立年度督办工作考核评比制度，表彰先进单位和个人。
第十一条 本办法由市人民政府办公室负责解释。
第十二条 本办法自印发之日起执行。
主题词：文秘工作 督查 工作制度 通知
抄送：市委办、市人大办、市政协办、遵义军分区、市纪委、
市中级法院、市检察院
遵义市人民政府办公室 2005年11月24日印发
共印180份
遵义市人民政府办公室文件
遵府办发〔2005〕135号
市人民政府办公室关于印发
《遵义市人民政府督促检查工作暂行办法》的通知
各县、区（市）人民政府，市政府各工作部门：
现将《遵义市人民政府督促检查工作暂行办法》印发给你们，请认真遵照执行。
二○○五年十一月二十四日
遵义市人民政府督促检查工作暂行办法
第一条 为确保上级和市委、市政府各项决策及工作部署的贯彻落实，推动督促检查工作规范化、制度化、科学化，依据《省人民政府关于印发〈贵州省人民政府督促检查工作规则（修订）〉的通知》（黔府发〔2005〕14号）精神，制定本办法。
第二条 督促检查是新形势下转变政府职能、强化施政能力、实现科学管理的客观要求。各级人民政府及市政府各部门、各单位要建立并坚持实行督促检查工作责任制，进一步完善督查制度，加大督查力度，确保政令畅通，推动工作落实。市人民政府组成人员在行政工作中，要切实把督促检查作为抓好工作落实的重要手段，深入群众、深入基层，了解真实情况；对事关全局的重大工作部署和重要决策要亲自组织督查，及时发现和解决问题，真正做到求实、务实、落实。
第三条 督促检查工作原则
依法督办、实事求是、分级负责、严守机密、及时反馈。
第四条 督促检查工作的主要内容
（一）上级党委、政府要求贯彻执行或回复的事项。
（二）上级党委、政府领导同志批示或指示市人民政府研究办理的事项。
（三）市人民政府的重大决策和重要工作部署贯彻落实情况。
（四）市人民政府领导同志批示或指示各县、区（市）人民政府，市人民政府各部门、各单位研究办理的重要事项。
（五）社会影响大、群众反映强烈、领导十分关注的问题。
（六）市人民政府领导交办的督办事项或其它需纳入市人民政府督办程序的重要事项。
第五条 督促检查职责分工
（一）市人民政府办公室是市人民政府领导和组织实施督促检查工作的职能部门。市人民政府督查室是市人民政府办公室履行市人民政府督查职能的专职机构，负责市人民政府重大工作部署、重大决策和市人民政府领导同志重要批示及指示的督办；负责对全市政务督查工作的指导、协调和检查。市人民政府办公室各政务科室负责市政府专题工作部署和归口工作的督促检查。
（二）各县、区（市）人民政府，市人民政府各部门、各单位是市人民政府督促检查工作的主要承办责任单位；其主要负责人是本地、本部门督促检查工作的第一责任人。
（三）各县、区（市）人民政府，市人民政府各部门、各单位要认真按照市人民政府办公室的督办要求抓好督办事项的落实，及时报告督办事项完成情况，并对本行政区域和本系统的落实情况进行督促检查。
（四）国家法律、行政法规、地方性法规、省人民政府发布的行政规章及市人民政府发布的规范性文件的施行情况，由市人民政府法制机构负责组织督促检查，并向市人民政府报告执行情况。
第六条 督促检查的职权
（一）根据工作需要，督查人员可查阅、调阅有关文件和资料，并参加本级政府及其部门研究部署工作的有关会议。
（二）根据工作需要，督查人员可到承办督办事项的有关单位和地区进行调查和取证，直接了解有关督办事项的落实情况。
（三）根据领导授权和工作需要，督查机构可协调有关单位办理督办事项，或会同有关单位直接参与有关督办事项的调查处理。
（四）定期或不定期通报督查工作情况。
第七条 督促检查事项办理及工作程序
（一）立项登记。由督办工作机构将督办事项立项，涉及全面工作的政务督办事项应按工作性质分解立项，分别以“遵府发”、“遵府办发”、“遵府督”、“遵府办督”、“督字”五种文号下发督办文件。督办机构要对督办事项进行统一登记。督办文件须报相应的领导同志签发。
（二）交办。督办事项立项后，由督办机构下发督办文件，指定承办、协办单位及责任人、明确督办要求，交有关县、区（市）人民政府或有关部门、单位办理。
（三）承办。承办单位接到督办通知后，应对照自己的职能分工和督办要求，明确经办机构和人员，按要求及时认真办理，原则上15个工作日内办结（有特殊时限要求的除外）。不能按期办结的，应书面说明情况，经市政府领导同意后，可视情况适当延长期限。
（四）协调和催办。在督查事项办理过程中，交办单位要对落实情况进行检查、催办和协调，必要时与有关部门组成联合督查组，深入实地督查，协调解决问题。对于因主观原因完不成工作任务的，视情节进行通报批评或按有关规定和程序处理。
（五）反馈。督办事项办理完毕后，承办单位应按实事求是，一事一报，文字简洁、准确的要求向交办机关或领导同志写出“办理情况报告”。对市政府重要文件、市政府确定的年度工作目标和重大决策、重要工作部署、重点工程、实事项目的督查情况，由市政府督查室以《督查情况》或《督查专报》的形式向市政府领导报告，并向有关县、区（市）人民政府，有关部门和单位进行通报。对市政府专题工作部署的督查或其他专项督查，一般由承办科室负责督查、反馈。
（六）立卷归档。政务督办事项办结后，年终按档案管理部门的要求，将有关材料收集、整理归档。
第八条 督促检查工作要求
（一）上级及市委、市人民政府有关重大决策和重要工作部署出台后，各县、区（市）人民政府办公室，市人民政府各部门、各单位办公室应及时向领导提出开展督查工作的建议；在决策实施过程中，要开展调查研究，及时了解情况，把督促检查工作贯穿于决策实施的全过程，坚决防止和克服形式主义。
（二）对列入督办的事项，督查工作机构要定期催办、检查；对决策执行过程中出现的新情况、新问题，要督促有关地区、部门和单位认真分析原因，研究解决办法，并及时向领导反馈。
（三）督办事项的牵头承办单位要主动协调督办事项落实中出现的矛盾，加强与协办单位之间的沟通，协办单位要积极配合做好工作，坚决防止和克服推诿扯皮、敷衍塞责的现象。
（四）督办事项的办理结果应书面反馈。督查报告应讲真话、报实情，杜绝欺上瞒下、弄虚作假、报喜不报忧等现象；反馈材料应简明扼要、事实清楚、结论准确。督查报告由主办单位负责撰写和报告，协办单位配合。
第九条 督促检查的组织领导和队伍建设
（一）各县、区（市）人民政府要根据市委、市政府的有关要求，重视督促检查工作。市人民政府各部门、各单位要指定专人负责督查工作。
（二）各县、区（市）人民政府要重视和加强督查队伍建设，选配政治素质好、业务能力强、具有较高政策水平的同志从事督查工作，定期开展业务培训和交流工作经验，不断提高督查工作水平。
（三）各县、区（市）人民政府，市人民政府各部门、各单位要充分发挥督查机构的职能作用。各级人民政府和各部门领导要经常听取督查工作汇报，提供必要的工作条件，使督查工作人员能及时了解掌握党和政府的工作重点、重大决策和领导同志关心的重要问题，促进督促检查工作的开展。
（四）进一步建立健全政府系统督查工作网络，保持各级督查工作机构经常性的工作联系与沟通，发挥各级督查工作机构的整体合力，促进督查工作高效、有序、规范运作。
第十条 督查工作的考核和奖惩
（一）市人民政府将督促检查工作纳入对各县、区（市）人民政府、市人民政府各部门、各单位的年度工作目标管理和考核。各县、区（市）人民政府也要将督查工作纳入对下级政府（街道办事处）和本级政府各部门年度工作目标管理和考核。
（二）市人民政府建立定期或不定期督查通报制度。对督促检查工作开展好、督办成效突出的责任单位进行通报表扬；对督办不力、报告内容不实、督办事项落实不好的进行通报批评。
（三）市人民政府建立年度督办工作考核评比制度，表彰先进单位和个人。
第十一条 本办法由市人民政府办公室负责解释。
第十二条 本办法自印发之日起执行。
关于印发企业内部控制配套指引的通知
财政部 中国证券监督管理委员会 审计署等
关于印发企业内部控制配套指引的通知
财会[2010]11号
中直管理局，铁道部、国管局，总后勤部、武警总部，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、审计厅（局），新疆生产建设兵团财务局、审计局，中国证监会各省、自治区、直辖市、计划单列市监管局，中国证监会上海、深圳专员办，各保监局、保险公司，各银监局、政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、资产管理公司，各省级农村信用联社，银监会直接管理的信托公司、财务公司、租赁公司，有关中央管理企业：
为了促进企业建立、实施和评价内部控制，规范会计师事务所内部控制审计行为，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》（财会［2008］7号），财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会制定了《企业内部控制应用指引第1号——组织架构》等18项应用指引、《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》（以下简称企业内部控制配套指引），现予印发，自2011年1月1日起在境内外同时上市的公司施行，自2012年1月1日起在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市公司施行；在此基础上，择机在中小板和创业板上市公司施行。鼓励非上市大中型企业提前执行。请各上市公司及相关非上市大中型企业切实做好执行前的各项准备工作。
执行《企业内部控制基本规范》及企业内部控制配套指引的上市公司和非上市大中型企业，应当对内部控制的有效性进行自我评价，披露年度自我评价报告，同时应当聘请会计师事务所对财务报告内部控制的有效性进行审计并出具审计报告。上市公司聘请的会计师事务所应当具有证券、期货业务资格；非上市大中型企业聘请的会计师事务所也可以是不具有证券、期货业务资格的大中型会计师事务所。
执行中有何问题，请及时反馈我们。
附件：1.企业内部控制应用指引
2.企业内部控制评价指引
3.企业内部控制审计指引
财政部 证监会 审计署 银监会 保监会
二○一○年四月十五日
附件下载:
附件1：企业内部控制应用指引.pdf
http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcefabu/201005/P020100505328497850725.pdf
附件2：企业内部控制评价指引.pdf
http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcefabu/201005/P020100505328498224213.pdf
附件3：企业内部控制审计指引.pdf
http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcefabu/201005/P020100505328498360534.pdf
