商贸企业业务发展周转金管理办法
财政部
商贸企业业务发展周转金管理办法
财政部
第一条 为加强中央财政用于商贸企业的业务发展资金的管理，提高资金使用效益，更好地为商贸企业服务，促进商贸企业的发展，特制定本办法。
第二条 中央财政用于扶持商贸企业发展的各项资金统一按本办法管理，定名为“商贸企业业务发展周转金”（以下简称“周转金”）。
第三条 周转金发放的对象主要是：（1）国营商业、粮食、外贸企业，及其附属的仓储企业；（2）国营商办、粮办工业企业，外贸自属生产，加工、饲养企业；（3）扶持农付产品加工、生产企业和出口农、付、土特产品生产基地，由国营商贸企业转借。
第四条 周转金的使用遵循以下原则：
一、讲求效益，择优扶持。周转金的使用，必须认真审查项目的社会、经济效益，择优扶持投资省、见效快、效益好的项目。
二、简易小型，注重改造。周转金主要用于简易、小型生产与经营项目的建设和现有生产经营设施的改造，以及部分基本建设的补充投资。
三、有偿使用，按期归还。借用单位必须遵循有偿使用的原则，按期归还借款。
第五条 周转金主要用于以下方面：
一、扶持农副土特产品、畜产品、水海产品、和矿产品等出口产品的生产和加工；
二、扶持商办工业和粮油、饲料加工等企业的技术改造以及粮油副产品的综合利用；
三、修建商业、粮食、外贸企业仓储设施和商业、粮食零售网点及其他生产性建筑；
四、购置生产性器具和设备。
第六条 周转金按照“统一计划、分级管理”的原则进行审批：
一、金额在50万元（含50万元）以上的借款项目，属于地方企业的，经各省、自治区、直辖市财政厅（局）和计划单列市财政局（以下简称“省级财政部门”）审查同意后，报财政部审批，属于中央企业的，经中央各商贸主管部门（以下简称“中央主管部门”）委托各地商贸主管
部门会同财政部驻各地财政厅（局）中央企业财政驻厂员处（以下简称“中企处”）审查同意后，报财政部审批。
二、金额在50万元以下的项目，在财政部分配的指标内，属于地方企业的，由省级财政部门自行审批；属于中央企业的，由中央主管部门委托各地商贸主管部门会同中企处共同审批。
第七条 省级财政部门和中央主管部门，每年末编制周转金使用计划，报财政部审批。中央主管部门编制计划，要先由各地商贸主管部门会同中企处提出计划，经审查同意后进行汇编。计划包括50万元以上项目的分项目计划和50万元以下项目的总额计划。计划经财政部批准后执行
。
第八条 借款单位使用周转金，必须提出书面申请并提供项目可行性研究报告说明全部资金来源、自筹和借款数额、项目预期效益、归还期限及保证条件等。
第九条 项目批准后，借款单位应同省级财政部门或商贸主管部门和中企处签订借款合同，办理借款手续。
借款合同必须采取书面形式，并附借款申请书及有关凭证等书面材料。合同中应写明借款项目名称、用途、金额、借款期限和归还方式等。
第十条 周转金借用期限应根据扶持项目的效益情况确定，一般不超过三年。个别需要超过三年的，必须专项报财政部审批。
第十一条 使用周转金的单位应交纳一定比例的使用费。使用费标准规定为：
一、归还期在一年以内的，年费率不低于借款额的1％；
二、归还期在一年以上二年以内的，年费率不低于借款额的1．5％；
三、归还期在二年以上三年以内的，年费率不低于借款额的2％；
四、归还期在三年以上的，年费率不低于借款额的2．5％。
对个别社会效益显著但本企业经济效益相对较低的项目，经财政部特别批准，可以免交使用费。
第十二条 借用单位归还借款必须按财政部规定用项目新增利润归还，不得挤占企业原有的利润。
第十三条 借款单位到期不归还借款的，从到期之日起，按日计收滞期费，费率为千分之一，并不再发放新的借款。对不按期归还借款单位应交纳的使用费、滞期费以及没有按期归还的借款本金，由财政部门在审批企业年度会计决算时一并从企业自有资金和新增利润中扣回。
第十四条 省级财政部门和中央主管部门及中企处审批发放的周转金所收取的使用费和滞期费，实行五五分成办法，50％归中央财政，50％留给地方或中央主管部门和中企处（中央主管部门和中企处各25％），用于扶持商贸企业业务发展。
第十五条 周转金按以下办法回收和周转：
一、地方企业借用的周转金（包括50万元以上的项目），由省级财政部门负责回收；中央企业借用的周转金（包括50万元以上的项目），由中央主管部门和中企处负责回收。
二、省级财政部门审批发放的周转金所回收的本金及归中央财政的使用费和滞期费，由省级财政部门专户存储，继续负责审批发放；中央主管部门会同中企处共同审批发放的周转金所收回的本金及归中央财政的使用费和滞期费，由中企处专户存储，继续由中央主管部门委托各地商贸主
管部门会同中企处共同审批发放。
三、财政部审批发放的周转金所回收的本金、使用费和滞期费，属于地方企业的，由省级财政部门专户代储；属于中央企业的，由中企处负责专户代储，均由财政部继续审批发放。
第十六条 周转金的所有权属于中央财政，暂委托省级财政部门和中央主管部门及中企处具体管理。周转金建立会计制度，省级财政部门和中央主管部门及各地中企处年终编制周转金发放、收回、结存情况表及收益表，报财政部审批。报表格式，另外制定下发。
第十七条 对省级财政部门和中央主管部门及中企处考核本年实际回收和累计回收情况。考核指标为：
本年实际回收周转金总额
一、本年实际回收率＝－－－－－－－－－－－－×100％
本年应回收到期周转金总额
累计实际回收周转金总额
二、累计实际回收率＝－－－－－－－－－－－×100％
累计应收到期周转金总额
对实际回收率过低的部门，应适当减少下年度借款指标。
第十八条 省级财政部门和中央主管部门及中企处应注意跟踪监督、检查资金使用情况，帮助借款单位正确使用资金，如发现违反合同，资金使用不当，应及时纠正，必要时可以停止发放或提前收回周转金。
第十九条 省级财政部门和中央主管部门及中企处可根据本办法制定实施细则并报财政部备案。
第二十条 省级财政部门和中央主管部门自筹用于扶持商贸企业业务发展的周转金，可参照本办法进行管理。
第二十一条 本办法由财政部负责解释。
第二十二条 本办法自颁布之日起执行。
1988年4月12日
中华人民共和国和泰王国关于建立全面战略合作伙伴关系的联合声明
中国 泰国
中华人民共和国和泰王国关于建立全面战略合作伙伴关系的联合声明
应中华人民共和国国务院总理温家宝邀请，泰王国总理英拉·钦那瓦于2012年4月17日至19日率团对中华人民共和国进行正式访问。
访问期间，中华人民共和国主席胡锦涛、全国人大常委会委员长吴邦国分别会见英拉总理。温家宝总理同英拉总理举行会谈。中华人民共和国副主席习近平会见英拉总理。国务院副总理王岐山同英拉总理共同出席中泰企业家午餐会。双方就双边关系以及共同关心的地区和国际问题深入交换意见。会见、会谈气氛坦诚，富有建设性，成果丰硕。英拉总理对中国政府和人民的盛情款待表示感谢。
中国领导人高度赞赏普密蓬国王陛下、诗丽吉王后陛下以及其他王室成员长期以来对中泰友好关系的关心和支持，请英拉总理转达对国王和王后陛下的诚挚问候和良好祝愿。泰方对此表示感谢。
双方一致认为，此访进一步推动并提升了中泰战略性合作关系。会见、会谈结束后，双方达成以下共识：
一、双方重申继续推动两国关系深入发展的政治意愿，将根据双方1999年2月5日在曼谷签署的《中华人民共和国与泰王国关于二十一世纪合作计划的联合声明》、2001年8月29日发表的中泰关于战略性合作的联合公报以及此访期间于2012年4月17日签署的《中泰战略性合作共同行动计划(2012-2016)》，进一步推动落实各领域合作。
二、长期以来，建立在悠久历史文化紧密联系基础上的两国关系保持旺盛活力，合作成果丰硕，双方对此表示满意。双方一直为两国人民的福祉、两国的繁荣以及本地区的和平、稳定与发展等共同目标而坚持不懈地努力。
三、双方重申，两国的和平、稳定、繁荣与发展紧密相连，也与地区乃至全球变化中的地缘政治、地缘经济架构密切相关。双方认为，当前形势为两国进一步扩大合作带来了巨大发展潜力和机遇。为此，双方决定建立中泰全面战略合作伙伴关系。
四、双方重申，两国伙伴关系将继续以和平共处五项原则这一世界公认的国际法原则为指导，秉持友好和善意的精神。泰方继续坚持一个中国政策，承认中华人民共和国政府是代表全中国的唯一合法政府，承认台湾是中国领土不可分割的一部分，支持两岸关系和平发展。
五、双方认为，应进一步巩固并加强中泰副总理级经贸联委会、两国外交磋商、两国国防部年度防务安全磋商和中泰科技联委会等现有双边合作机制以及中国云南省、广东省和福建省厦门市同泰国建立的合作工作组的作用，支持两国更多省市缔结友好关系，不断推进双方全面战略合作伙伴关系，扩大两国共同利益，实现两国人民根本利益。
六、双方强调加强行政、立法、司法和政党等各领域、各层级互访交流的重要性。两国政府各部门应加强交流，增进相互理解和政治互信，推动双方合作取得更大更全面的发展。
七、双方对2011年12月22日在泰国曼谷签署《中华人民共和国政府和泰王国政府关于可持续发展合作谅解备忘录》表示欢迎，该备忘录包含的发展高速铁路和其他铁路系统、综合水资源管理体系、经济的清洁可再生替代能源和能效研发、教育和人力资源发展等方面合作，体现了两国间全面战略合作伙伴关系的内涵。
八、双方同意采取以下适当和必要的措施，共同推动两国全面战略合作伙伴关系不断发展：
（一）推动在传统和非传统安全领域的更广泛合作，打击恐怖主义、贩毒、贩卖人口、非法移民、电信诈骗和网络犯罪，加强湄公河执法安全合作。
（二）促进双边贸易便利化，争取到2015年实现双边贸易额1000亿美元目标。稳步推进在互利领域的双向投资。双方将继续推动使用本国货币用于贸易和投资结算，减少汇率风险对两国经贸合作的影响。
（三）积极推动陆路和水路交通合作，特别是湄公河航运和高速铁路建设合作，推进地区互联互通建设，包括东盟与外部的互联互通。双方同意利用好包括昆明至曼谷公路、南宁至莫拉限公路和南宁至纳空帕侬公路等现有连接中泰的陆路交通网络。
（四）推进两国旅游合作，提高旅游产品质量，推动环境友好型旅游产业发展。大力鼓励民间交往，夯实双边关系未来发展的根本和基础。
（五）在对方国家推广本国语言文化并设立文化中心，为在泰国的孔子学院和孔子课堂以及在中国的泰语角和泰语研究提供支持。在两国教育合作协议和相互承认高等教育学历和学位的协定框架下，加强双方学生交流以及在教育机构、汉语教学方面的合作，鼓励青年志愿者加强交流。
（六）加强农业、科技、海洋和环境领域合作，扩大双边农产品贸易，加强农业科技合作。进一步加强太阳能、风能和生物质能等清洁能源和能效领域的交流与合作。共同推动中泰气候与海洋生态联合实验室的建立和发展。
（七）加强在水资源管理、洪涝等灾害的防灾减灾以及灾后重建等领域的交流与合作。
（八）拓展卫生、体育领域合作，促进双方在医学研究、医药生产、传染病防控、应对突发公共卫生事件等方面的合作。
（九）中方重申支持东盟在区域合作进程中继续发挥主导作用，支持东盟为地区和平、稳定和繁荣作出更大贡献。泰国作为下一任中国-东盟关系协调国，将与中方密切合作，共同推动中国-东盟战略伙伴关系向前发展。泰国作为中国-东盟自贸区东盟方主席，将继续与中方密切合作，以实现本地区共同利益。双方将继续加强协调配合，在中国-东盟、东盟与中日韩(10+3)等机制框架下不断深化现有合作，推动东亚一体化进程。双方重申东亚峰会应坚持“领导人引领”的战略论坛性质，促进共识，循序渐进，照顾各方舒适度，重点关注共同关心的地区和国际问题。
（十）中方重申支持泰方关于发展10+3互联互通伙伴关系的倡议，愿同泰方密切配合，推动倡议落实。
（十一）双方积极评价2011年7月中国与东盟国家就落实《南海各方行为宣言》指针达成一致，并启动《宣言》框架下的合作。鼓励各方以《宣言》签署十周年为契机，抓住当前难得机遇，全面落实《宣言》，推进南海合作，使南海真正成为和平之海、友谊之海、合作之海。
（十二）继续推进大湄公河次区域经济合作，支持落实2011年12月通过的《大湄公河次区域经济合作新十年战略框架(2012-2022)》，为消除地区贫困、促进经济社会发展作出更大贡献。
（十三）进一步加强在联合国、世界贸易组织、亚太经合组织、亚欧会议、亚洲合作对话等其他国际和地区机制中的协调与配合。
九、泰方对中国政府和人民在2011年泰国发生特大洪灾期间给予泰方的资金和物资援助深表感谢。
二O一二年四月十九日于北京
